Donar en vida pagando la mitad del impuesto: una ventana de un año para ordenar el patrimonio familiar

La rebaja transitoria al impuesto a las donaciones se contempla el proyecto de ley de Reconstrucción. Abre una oportunidad poco habitual para traspasar bienes a hijos y nietos, pero requiere preparación y cautela. Lo advierte Lascar Wealth Management.

Una rebaja de 50% al impuesto a las donaciones, por un año, despertó el interés de las familias que han postergado ordenar su patrimonio.

La medida está contemplada en el proyecto de ley de Reconstrucción que el Gobierno presentó al Congreso. Regiría desde el 1 de diciembre. Lo que la convierte en una ventana poco habitual para pensar en sucesión en vida.

La propuesta no solo llamó la atención del mundo jurídico. Sino también de personas que evalúan una transferencia anticipada de su patrimonio.

Al ser un proyecto de ley, sus condiciones finales dependerán de su tramitación. DesdeLascar Wealth Management hacen un llamado a evaluar esta oportunidad con calma. Puede ser conveniente, pero no para todos ni de cualquier manera.

La ventana tiene más sentido para quienes ya habían decidido traspasar parte de sus bienes y lo venían postergando.

“Si la familia ya tenía claro que quería donar a sus hijos o nietos, este descuento es un buen incentivo para concretarlo. Pero no conviene donar solo para reducir u optimizar la carga tributaria. Lo primero es que la decisión tenga sentido para el patrimonio y para la familia”, sostiene Ricardo Ramírez, Gerente de Gestión Patrimonial de Lascar Wealth Management

¿Donar en vida o dejar una herencia?

Como todos los temas patrimoniales, no hay una misma respuesta para todas las personas. La diferencia central está en el momento y en quién toma la decisión. En una herencia, el traspaso ocurre cuando la persona fallece. En una donación, es ella quien decide hoy qué entrega, a quién y cuándo.

“Donar en vida da orden y certeza. Permite que la persona vea cómo su patrimonio llega a quienes quiere. Pero también implica desprenderse de bienes que aún se necesitan para vivir”, indica Ricardo Ramírez.

Desde Lascar WM, consideran que el riesgo más frecuente es donar sin considerar las propias necesidades futuras. Esto, sobre todo cuando se trata de la vivienda en que vive la persona.

“Donar la casa donde uno vive sin analizar qué pasará después. Esto, puede dejar a la persona sin control sobre ese bien o en una situación vulnerable. Sobre todo, si cambian las circunstancias. Antes hay que asegurarse de conservar patrimonio y liquidez suficientes, y revisar cada caso con asesoría legal y tributaria”, enfatiza el ejecutivo.

Prepararse con anticipación

Con una fecha de inicio cercana, el tiempo para ordenar los antecedentes es acotado: conviene definir qué bienes se donarían y reunir títulos de propiedad, avalúos y demás documentos.

“El trabajo previo parte ahora: definir qué se quiere donar, ordenar los documentos de cada bien y conversar con la familia y con los asesores. Llegar a diciembre con todo listo permite decidir con tranquilidad y no a última hora”, recalca Ramírez.

Sobre Lascar Wealth Management

Lascar WM es un modelo de asesoría patrimonial que busca integrar dimensiones como inversiones, previsión, seguros, salud y planificación tributaria dentro de una misma estrategia financiera. Lascar nace a partir de la experiencia acumulada por Alfredo Cruz y Cía, firma con trayectoria en asesoría financiera y previsional con más de 35 años en el mercado, cuyo trabajo permitió identificar la necesidad de avanzar hacia una gestión patrimonial más integrada.